До кризиса в России насчитывалось около 150-160 малых и средних нефтяных компаний, которые занимались разработкой непривлекательных для больших холдингов месторождений - с незначительными или трудноизвлекаемыми запасами. Три четверти добываемой ими нефти, по данным Ассоциации малых и средних нефтегазодобывающих организаций ("Ассонефть"), обеспечивают три региона - Ханты-Мансийский АО, Республики Татарстан и Коми. В 2007 году СНК и МНК извлекли немногим более 20 млн тонн нефти и конденсата, что составило порядка 4% от общих объемов нефтедобычи, тогда как в 2001 году на долю "малышей" приходилось 10% добытого сырья.
Для сравнения: малые и средние нефтяные компании Канады обеспечивают более 30% совокупной добычи. Около 480 млн тонн нефти на месторождениях с запасами до 15 млн тонн (то есть тех, которые вряд ли заинтересуют крупных игроков) находятся в нераспределенном госфонде. Введение их в эксплуатацию, по подсчетам "Ассонефти", позволит через пять лет увеличить добычу на 20-25 млн тонн в год.
Для средних и малых нефтекомпаний России главными последствиями разразившегося финансового кризиса стали снижение маржи из-за падения цены на нефть и сокращение инвестиций в разработку месторождений из-за подорожания заемных средств.
Сейчас все небольшие компании озабочены привлечением финансовых средств. "Большим компаниям легче привлекать финансирование на долгосрочную перспективу как в банке, так и на рынке. У малых компаний возможностей эффективно вести переговоры с банками меньше",- отмечает Игорь Лотаков, партнер по предоставлению аудиторских и консультационных услуг компаниям нефтегазового сектора PricewaterhouseCoopers (PwC). От недостатка ликвидности сейчас в той или иной степени страдают все независимые нефтепроизводители мира.
К примеру, польскому концерну PKN Orlen (входит в топ-50 СНК мира по версии PwC), планировавшему покупку 10% акций литовской НК Mazeikiu Nafta, пришлось договариваться с правительством Литвы о рассрочке платежей.
Однако куда больнее кризис ударил по российским СНК и МНК: из-за резкого падения цены на нефть и сохранения при этом высоких экспортных пошлин и ставки НДПИ в балансах большинства компаний возник разрыв ликвидности. По мнению генерального директора "Ассонефти" Елены Корзун, за счет "двойной привязки" НДПИ и пошлины к котировкам Urals в 2008 году налоговая нагрузка увеличилась в пять с половиной раз по сравнению с 2001 годом. За этот период доля НДПИ и пошлины ко всем налогам в нефтедобыче выросла с 54,9% до 79,4%, или в 7,9 раза - и это без расходов на транспортировку нефти на экспорт.
"Действующее налогообложение добычи нефти действительно чрезмерное, у него нет запаса прочности,- уверена Елена Корзун.- Любая система налогов должна быть чувствительна к различным сценариям поведения рынка и адекватно реагировать на его вызовы".
Ситуация вокруг нефтяной компании Urals Energy, одним из акционеров которой является бывший зять Бориса Ельцина Леонид Дьяченко,- наглядный пример того, чем грозит текущий кризис российским средним и малым НК. В январе из-за невозможности рассчитаться по кредитам со Сбербанком компания решила в счет долга, составившего $630 млн, передать ему свои основные активы - Дульсиминское и Среднеботуобинское нефтегазоконденсатные месторождения в Восточной Сибири, запасы которых оцениваются в 60 млн тонн нефти и конденсата. Права на распоряжение восточносибирскими месторождениями были переданы ООО "Сбербанк Капитал".
В обращении к акционерам совет директоров компании объяснил свое решение "отягчающейся с каждым днем ситуацией с ликвидностью". Расплатиться с банком по двум займам Urals должна была еще в ноябре, попытки продлить кредиты оказались безуспешными, а переговоры о возможной покупке компании иностранным игроком (по сведениям BG, в качестве потенциального покупателя рассматривалась китайская Sinopec) были прекращены. Потеряв восточносибирские месторождения, компания оказалась фактически на грани банкротства: свои активы в Республике Коми она продала еще раньше, а оставшиеся предприятия либо выставлены на продажу, либо занимаются геологоразведкой, но не добычей.
С куда меньшими потерями пережить кризис, возможно, удастся компаниям Imperial Energy и "Альянс". В ноябре 2008 года крупнейшая нефтяная компания Индии ONGC приобрела за $2,58 млрд 100% акций британской Imperial Energy, владеющей 12 лицензиями на разработку месторождений в России (в основном в Томской области) и одной - в Казахстане. Тогда же было объявлено о слиянии НК "Альянс", владеющей Хабаровским НПЗ, с West Siberian Resources, добывающей нефть в Томской области.
Однако вероятность того, что и другим независимым средним и малым нефтедобытчикам удастся остаться на плаву, не так велика. "Будущее неминуемое банкротство тех, кому посчастливилось пережить последние месяцы 2008 года, приведет к тому, что многие из них будут куплены вертикально интегрированными компаниями по бросовой цене",- предрекает Виталий Громадин.
Тем более что в последнее время на российском рынке сложилась ситуация, при которой малые и средние нефтяные компании часто представляют собой сателлайты больших,- подтверждает Игорь Лотаков.- От больших НК зависит во многом финансирование, сбыт и регулирование маржи малых компаний. То же можно сказать и о структуре их капитала: небольшие компании часто финансируются под патронажем крупных игроков.
Такая схема действует, например, в Татарии: малые компании, которым отданы лицензии на разработку недостаточно рентабельных для "Татнефти" месторождений, вынуждены использовать инфраструктуру республиканского монополиста.
В прошлом году проблемы независимых нефтедобытчиков неоднократно обсуждались на высшем государственном уровне.
Еще летом прошлого года на совещании в правительстве под руководством вице-премьера Игоря Сечина и при участии руководителей "Ассонефти", "Нобель Ойл", Urals Energy, "Богородскнефти" (Саратов) и татарского "Нефтеконсорциума" был принят за основу проект строительства НПЗ для переработки "малой нефти". Сечин обнадежил нефтяников, заявив, что государство примет участие в строительстве для них НПЗ мощностью не меньше 12 млн тонн (первого крупного перерабатывающего завода со времен СССР) и прогнозной стоимостью $8 млрд.
Для будущего российских СНК и МНК этот проект стратегически важен. В отличие от крупных нефтяных компаний, обладающих собственными перерабатывающими мощностями, независимые производители занимаются в основном добычей. Отсутствие инфраструктуры затрудняет им выход на рынок и делает их еще более зависимыми от крупных холдингов.
Осенью, когда положение независимых отечественных производителей ухудшилось в связи с обвалом мировой нефтяной отрасли, представители средних и малых НК начали подавать петиции в правительство.
В октябре "Ассонефть" обратилась в профильные министерства с просьбой снизить экспортные пошлины на нефть минимум на $110 за тонну. Ассоциация подсчитала, что при сохранении прежней ставки на НДПИ и таможенных пошлин, установленных исходя из "докризисных" высоких экспортных цен, прямые убытки от реализации нефти на экспорт составят в ноябре не меньше $102 за тонну. Кроме того, непростая ситуация на внутреннем рынке осложнилась участившимися случаями неплатежей за поставленную на НПЗ продукцию.
Еще одно обращение - на этот раз в Минфин и налоговую службу - нефтяники направили в декабре. Тогда они выступили с предложением отсрочить как минимум на два месяца уплату НДПИ на сумму $105 млн, которую должны были перечислить в бюджет до 25 декабря. Поскольку ни собственных средств, ни возможности привлечь банковские кредиты у них не было, должники попросили у правительства трехмесячные беззалоговые кредиты на покрытие кассовых разрывов, а также налоговые каникулы на период освоения новых месторождений.
Без господдержки, уверяли просители, предприятия, добывающие менее 400 тыс. баррелей нефти в сутки, будут вынуждены вскоре приостановить работу (ряду компаний, работающих в Самарской, Оренбургской областях, в Татарии и Коми, пришлось остановить добычу еще в декабре).
Просьбы нефтяников были услышаны, и ряд мер правительство приняло. С 1 ноября 2008 года понижена ставка таможенной пошлины на экспорт сырой нефти с $372,2 до $287 за тонну и введена более гибкая система расчета ставки, исходя из мониторинга цен на нефть не за два месяца, как раньше, а за месяц. Спустя три месяца экспортная пошлина понизилась до $100,9 за тонну, а в конце марта (когда цена едва перевалила за $42 за баррель) Владимир Путин подписал постановление о снижении ставки с 1 апреля до $110 за тонну сырой нефти.
Однако, по мнению Елены Корзун, для стабилизации положения малых и средних предприятий этого недостаточно. "Нужно безотлагательно, не дожидаясь новых потрясений, снизить налоговую нагрузку на нефтедобычу, устранить временной фактор расчета экспортных пошлин и принять меры по регулированию цен на нефть на внутреннем рынке,- полагает она.- Нагрузку по НДПИ надо снизить примерно на 10%, максимальное значение экспортной пошлины для интервалов котировок Urals свыше $25 за баррель не должна превышать 55-60% от прироста цены. Сейчас она составляет 65%".
Игорь Лотаков также считает, что для преодоления кризиса необходимо внести коррективы в систему налогообложения. "Фискальные меры будут более эффективны, чем направленная финансовая поддержка,- уверен эксперт.- Очевидно, что налоги в нефтянке должны быть привязаны не к цене на бренд, а к степени сложности каждого конкретного месторождения и расходам на его освоение. Шаги в эту сторону уже наметились, вопрос только в том, насколько они будут эффективны".
